一、部门基本情况
1、部门职能
以“保健为中心”,以“母亲安全、儿童优先”为服务宗旨,以“提高妇女儿童健康水平”为目的。
2、机构情况及增减变动原因
院内设有保健部、院务部、临床部、人力资源部、财务部、后勤保障部、质控办等相关业务科室。
3、人员情况及增减变动原因
我院现有职工240人,其中:正式在编在册人员125人;借用人员34人;聘用人员81人;退休职工39人;遗属2人。
二、部门预算执行情况分析
1、收入支出结构分析
(1)各项收入占总收入比重,各项支出占总支出比重(可分别制作饼状图)。
(2)本部门收入支出按所属单位分布情况。
2、收入支出与预算对比分析
(1)预、决算差异情况,分单位分收支项目逐相对比。
表格 1
年初预算数 | 金额(元) | 年末决算数 | 金额(元) |
基本支出 | 22137482 | 基本支出 | 59996277.14 |
工资福利支出 | 8868305 | 工资福利支出 | 18493393.37 |
基本支出 | 4165828 | 基本支出 | 4165828 |
津贴补贴 | 330156 | 津贴补贴 | 330156 |
社会保障缴费 | 841537 | 社会保障缴费 | 1300995.29 |
伙食补助费 | 0 | 伙食补助费 | 769989.94 |
绩效工资 | 3530784 | 绩效工资 | 3530784 |
其他工资福利支出 | 0 | 其他工资福利支出 | 8395640.14 |
商品和服务支出 | 5942662 | 商品和服务支出 | 26046408.93 |
办公费 | 183200 | 办公费 | 662775.89 |
印刷费 | 20000 | 印刷费 | 231483 |
咨询费 | 0 | 咨询费 | 71275.27 |
手续费 | 0 | 手续费 | 0 |
水费 | 22400 | 水费 | 56029.45 |
电费 | 130000 | 电费 | 939136.04 |
邮电费 | 22400 | 邮电费 | 127146 |
取暖费 | 0 | 取暖费 | 0 |
物业管理费 | 2400 | 物业管理费 | 52100 |
差旅费 | 40000 | 差旅费 | 484776 |
维修(护)费 | 80000 | 维修(护)费 | 407997.13 |
租赁费 | 0 | 租赁费 | 183983.05 |
会议费 | 25000 | 会议费 | 39470 |
培训费 | 45000 | 培训费 | 133106 |
公务接待费 | 37000 | 公务接待费 | 203517 |
专用材料费 | 88572 | 专用材料费 | 12400256.33 |
专用燃料费 | 15000 | 专用燃料费 | 21322.18 |
劳务费 | 15000 | 劳务费 | 352116.4 |
工会经费 | 20998 | 工会经费 | 401423 |
福利费 | 26248 | 福利费 | 116250 |
公务用车运行维护费 | 50000 | 公务用车运行维护费 | 123093.72 |
其他交通费用 | 20000 | 其他交通费用 | 60634.29 |
税金及附加费用 | 0 | 税金及附加费用 | 0 |
其他商品和服务支出 | 5099444 | 其他商品和服务支出 | 8978518.18 |
对个人和家庭的补助 | 626515 | 对个人和家庭的补助 | 917459.22 |
生活补助 | 11466 | 生活补助 | 11466 |
救济费 | 0 | 救济费 | 4000 |
医疗费 | 0 | 医疗费 | 206.9 |
住房公积金 | 615049 | 住房公积金 | 897716.32 |
其他对个人和家庭的补助支出 | 其他对个人和家庭的补助支出 | 4070 | |
基本建设支出 | 6700000 | 基本建设支出 | 0 |
房屋建筑物购建 | 6700000 | 房屋建筑物购建 | 0 |
其他资本性支出 | 其他资本性支出 | 7839015.62 | |
办公设备购置 | 办公设备购置 | 1051905.62 | |
专用设备购置 | 专用设备购置 | 6546310 | |
其他交通工具购置 | 其他交通工具购置 | 240800 |
(2)差异原因分析:人员增加、职称晋升增资,以及大量的新进人员、聘用人员及借调人员等因素,特别是信息化建设投资规模大增,费用水平上升,水电气、差旅等公用经费均增长,从而使公用费用也相对上升,由于业务量的增大、人员的增多,用于临床方面的耗材也相应发生了增长。
3、收入支出与上年度对比分析
(1)与上年度各项收入支出的对比分析
2014年度与2015年度收入对比 单位:万元
2014年度与2015年度支出对比 单位:万元
(2)收入支出增减变动原因分析
收入方面:财拨项目经费比上年度有所增加(增加原因:经常性专项业务费项目拨款与上月基本保持不变,今年新增基建投资项目670万元,和计划生育服务站合并增加年初预算132.33万元,财拨人员工资调整及相应增加了公用经费)。业务量比去年略有下降,导致业务收入比去年有所减少。
支出方面:人员支出方面:人员增加、职称晋升增资,以及大量的新进人员增多等因素,公用经费支出方面:公用经费比去年有所增加,一方面原因一部分项目支出去年账列在其他对个人和家庭的补助中,而今年列在其他商品服务支出中,对个人和家庭补助支出方面:对个人和家庭补助支出方面比去年有所减少,减少原因为项目支出去年账列在其他对个人和家庭的补助中,而今年列在其他商品服务支出中,基本建设支出方面:今年新增基建投资项目670万元,其他资本性支出方面:今年购进了几台大型医疗专用设备。
4、年末收支结余情况分析
(1)分单位收支结余情况
事业支出结余:-4986458.96元,
5、资产负债情况分析
年初资产负债率=(6135959.45/46806095.66)*100%=13.11%
年末资产负债率=(12213032.84/54434176.55)*100%=22.44%
资产负债率增高源于购置了价格较高的医疗专用设备及往来款项资金增加。
三、2015年度取得的主要事业成效
我们本着勤俭节约、努力增收节支的原则,严格把关,控制经费的支出,合理安排使用资金,坚决杜绝铺张浪费,实行统筹安排、计划使用。首先,确保广大职工的工资、津贴及时兑现,决无拖欠职工工资现象。今年的人员经费支出较上一年度有所增加,而在商品服务支出中,费用较上一年度有所减少,均原至人员的增多、业务量的增大,费用的合理控制使用较好,费用支出的合理安排、业务工作的正常运转。通过全院职工共同努力,2015年保健院“二甲”复评工作顺利通过。
1、加强物资管理,进一步做好物资的计划,采购,销售和库存工作。
2、加强医疗专用设备的安全使用和维护管理。
3、进一步建立健全财务管理管理,将财务核算进一步的细分化,精确化,努力降低财务风险。
4、加强财务监督及控制职能,进一步协调科室与财务关系,做好住院结算和门诊收费工作的管理。
5、加强往来账目的管理,及时清欠回收资金,以加速资金周转,提高资金的利用率。
6、继续发扬我院勤俭节约的优良传统,节能降耗,努力降低成本,调动员工积极性,为在新的一年再创辉煌作出努力。
四、决算编制中存在的问题及改进建议
部门决算编制前要检查预算的执行、整理和催收各种往来款项、清查资产、年末账务处理,而且在岁尾年初,单位要总结、评比、新年度的账目要转入、要理顺,还不能间断新一年的报销等日常业务,事业单位会计人员一般较少,这样会计人员常感觉到顾此失彼,特别是对于业务多、下属单位多的单位,决算能通过基本逻辑审核就万事大吉。部门决算的编制不是一蹴而就的工作,单位要有良好的会计基础工作,建立较为完整的财务管理和核算体系,在此基础上根据决算编制的要求各个会计岗位达成共识,相互协助和配合,具体来说要做到:一要把好原始凭证的审核关;二要把好凭证录入审核关;三要把好与财政的对账关;四要把好年度结账前的基础工作关;五要把好编制环节的数据录入和汇审关。