四川省通江县妇幼保健院 2016年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）以“保健为中心”，以“母亲安全、儿童优先”为服务宗旨，以“提高妇女儿童健康水平”为目的。

（二）2016年重点工作完成情况。

2016年9月13日顺利通过四川省妇幼健康优质服务示范县评审，11月21日通过国家级妇幼健康优质服务示范县初审。2016年10月顺利通过省级文明单位评审验收。 

二、部门概况

院内设有保健部、院务部、临床部、人力资源部、财务部、后勤保障部、质控办等相关业务科室。我院现有职工240人，其中：正式在编在册人员123人；借用人员40人；聘用人员77人；退休职工38人；遗属3人。

三、收支决算总体情况

2016年保健院本年收入合计7623.21万元，其中：财政拨款收入3171.42万元，占41.6%；事业收入3914.98万元，占51.4%；其他收入536.81万元，占7%。

2016年保健院本年支出合计8030.94万元，其中：基本支出6459.7万元，占80.4%；项目支出1571.23万元，占19.6%。

四、财政拨款收支决算情况

保健院2016年度财政拨款收支总决算8700.94万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计各增加2701.31万元，增长31.05%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保健院2016年度一般公共预算财政拨款支出3171.42万元，占本年支出合计的41.6%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款增加957.67万元，增长30.2%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

保健院2016年一般公共预算财政拨款支出3171.42万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0.5万元，占0%；教育支出800万元，占25.2%；社会保障和就业支出152.57万元，占4.8%；医疗卫生支出2124.56万元，占67%；农林水支出2.24万元，占0.1%；住房保障支出91.55万元，占2.9%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）:2016年决算数为0.5万元，完成预算100%。

2.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:2016年决算数为800万元，完成预算100%。
　　3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2016年决算数为152.57元，完成预算100%。
　　4.医疗卫生与计划生育（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）:2016年决算数为25.17万元，完成预算100%。

5.医疗卫生与计划生育（类）公共卫生（款）  妇幼保健机构（项）:2016年决算数为1353.07万元，完成预算100%。

6.医疗卫生与计划生育（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）:2016年决算数为48.22万元，完成预算100%。

7.医疗卫生与计划生育（类）公共卫生（款）重大公共卫生专项（项）:2016年决算数为277.88万元，完成预算100%。

8.医疗卫生与计划生育（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）:2016年决算数为107.98万元，完成预算100%。

9.医疗卫生与计划生育（类）其他医疗卫生与计划生育支出（款）其他医疗卫生与计划生育支出（项）:2016年决算数为312.24万元，完成预算100%。

10. 农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:2016年决算数为2.24万元，完成预算100%。

11. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2016年决算数为91.55万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

保健院2016年一般公共预算财政拨款基本支出1600.19万元，其中：

人员经费1074.27万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。
　　公用经费525.92万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

保健院2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为7万元，完成预算100%，其中：公务用车购置及运行维护费支出决算为4万元，完成预算100%；公务接待费支出决算为3万元，完成预算100%。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少1.7万元，下降19.5%，其中：公务用车购置及运行维护费支出决算减少1万元，下降20%；公务接待费支出决算减少0.7万元，下降19%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算4万元，占57%；公务接待费支出决算3万元，占43%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2016年因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费

2016年公务用车购置及运行维护费4万元,其中：

公务用车运行维护费支出4万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费

2016年公务接待费3万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的住宿费、用餐费等。国内公务接待25批次，610人，共计支出3万元。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

保健院2016年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）政府采购支出情况

2016年度，保健院政府采购支出总额458.8万元，其中：政府采购货物支出458.8万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于专用设备的购置。

（二）国有资产占有使用情况

截至2016年12月31日，保健院公有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备5台（套）。

（三）存在的问题及改进建议

部门决算编制前要检查预算的执行、整理和催收各种往来款项、清查资产、年末账务处理，而且在岁尾年初，单位要总结、评比、新年度的账目要转入、要理顺，还不能间断新一年的报销等日常业务，事业单位会计人员一般较少，这样会计人员常感觉到顾此失彼，特别是对于业务多、下属单位多的单位，决算能通过基本逻辑审核就万事大吉。部门决算的编制不是一蹴而就的工作，单位要有良好的会计基础工作，建立较为完整的财务管理和核算体系，在此基础上根据决算编制的要求各个会计岗位达成共识，相互协助和配合，具体来说要做到：一要把好原始凭证的审核关；二要把好凭证录入审核关；三要把好与财政的对账关；四要把好年度结账前的基础工作关；五要把好编制环节的数据录入和汇审关。